MANUAL INTERNO DE PROCEDIMIENTOS DEL SISTEMA INTEGRAL DE INFORMACIÓN
ELABORACIÓN Y ENVÍO DE REPORTES DE INFORMACIÓN PRESUPUESTAL (SII).


OBJETIVO

Asegurar el cumplimiento del proceso de integración de la información respecto del seguimiento del ejercicio del presupuesto y de las disposiciones de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestal por el Organismo (formatos E-02, E-32, E-35, E-53, E-60, E-77, E-86, E-88 y E-89), a efecto de llevar a cabo el seguimiento de las mismas, e informar a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, conforme a los lineamientos establecidos en el Sistema Integral de Información de los Ingresos y Gasto Público.

POLÍTICAS

  • El Departamento de Presupuesto debe cumplir con los requerimientos de información que demande el Sistema Integral de Información de los ingresos y gasto público (SII) y sobre la generación de la misma, la cual debe ser oportuna confiable, consistente y veraz para la correcta toma de decisiones.

  • Los datos de los formatos que integran el Sistema Integral de Información, deberán reportarse dentro de los plazos siguientes:
    • Seguimiento Financiero, Flujo de Efectivo y Devengado (E-02), en los primeros 15 días posteriores al mes que se esté informando.
    • Inversión Física (E-35), en los primeros 20 días posteriores al mes que se está reportando.
    • Avance Físico de los Elementos Programáticas de Organismos y Empresas (E-44), en los primeros 15 días posteriores al mes que se esté informando.
    • Avance Físico y Gasto de los Elementos Programáticas de Organismos y Empresas (E-45), en los primeros 15 días posteriores al mes que se esté informando.
    • Cumplimiento a las Disposiciones de Racionalidad, Austeridad y Disciplina Presupuestal (E53), en los primeros 20 días posteriores al mes que se esté informando.
    • Compras realizadas (E60), en los primeros 20 días posteriores al mes que se esté informando.
    • Contrataciones de Servicios de asesorías, Estudios e Investigaciones (E77), en los primeros 20 días posteriores naturales al trimestre se esté informando.
    • Avance Financiero del Gasto de Operación, de Capital y Gasto Programado Devengado de Organismos y Empresas de Control Directo (E-86).
    • Flujo de Efectivo de Gasto de Operación por Entidad Federativa de Organismos y Empresas de Control Directo (E-88).
    • Flujo de Efectivo de Gasto de Capital y Gasto programable por Entidad Federativa de Organismos y Empresas de Control Directo (E-89).
    Cabe destacar que en los plazos establecidos se podrán enviar los formatos con cifras preliminares, de lo cual se tendrá un plazo de 30 días para ratificar o modificar la información.

  • Cuando se presente alguna dificultad para la transmisión de los formatos, el Departamento de Infraestructura e Investigación Tecnológica deberá reportar inmediatamente al Comité Técnico de Información del plazo de vencimiento de los reportes, con el propósito de que el problema sea resuelto o indicarle éste el procedimiento a seguir, de lo contrario significará un atraso y automáticamente dicho Comité elaborará el oficio de apercibimiento correspondiente.

  • El Departamento de Presupuesto llevará un seguimiento sobre la calidad de la información que reporta. En el momento en que se detecten anomalías en la información, el Comité Técnico establecerá comunicación con la Dirección General sobre las observaciones determinadas y se instruya a dicho departamento, para que en su caso se corrijan los errores o ajustes indicados, para ello dispone de tres versiones de los formato por período, los cuales deberán utilizarse prudentemente. La recurrencia en estas faltas, será motivo de oficio de apercibimiento.

    El Comité Técnico deberá informar a través de la Dirección General, sobre el apercibimiento a que se haya hecho acreedor el Departamento de Presupuesto, cuando los datos reportados entre una versión preliminar y la definitiva tengan desviación de más del cinco por ciento, siempre y cuando no se haya señalado en el “campo de observaciones” de los formatos respectivos la causa de la variación.

    PROCEDIMIENTO

    RESPONSABLE ACT. N° DESCRIPCION FORMA O DOCUMENTO
    Unidades Administrativas. 1 Captura diariamente la información presupuestal y envía para su integración y procesamiento.

    Información presupuestal necesaria:
  • Oficinas Centrales (cierres diarios de gasto)
  • Delegaciones Regionales (cierres diarios de gasto)
  • Gerencias de Tramo (cierres diarios de gasto)
  • Conexo Industrial (cierres diarios de gasto)
    		• Cierre presupuestal
    Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas. 2 Recibe la información dentro de los primeros 5 días de cada mes y elabora el proceso de cierre presupuestal informando que ha sido concluido. Reportes presupuestales
    Departamento de Presupuesto. 3 Emite del sistema de presupuesto del Plan Director de Sistemas de Información PDSI, los reportes presupuestales para requisitar los diferentes tipos de formatos del Sistema Integral de Información SII.

    NOTA: adicionalmente requiere información de:
  • Dirección Técnica (avance de metas)
  • Dirección de Operación (metas del Programa de Modernización de Peaje)
  • Subdirección de Informática(avances financieros y de metas)
  • Departamento de Egresos (productos financieros)
  • Departamento De Ingresos(avances de metas físicas y financieras por venta de servicios y bienes)
  • Departamento de Contabilidad (ingresos, operaciones ajenas, cuentas por cobrar y avisos de compensación de adeudos)
  • Conexo Industrial (metas físicas y financieras del cierre mensual)
    		• Formatos E-02, E-35, E-44, E-45, E-53, E-60, E-77, E-86 E-88 y E-89.
    " 4 Genera mensualmente los reportes seguimiento financiero, flujo de efectivo y devengado (E-02), inversión física (E-35), avance físico de los elementos programáticos de organismos y empresas (E-44), avance físico y gasto de los elementos programáticos de organismos y empresas (E-45), avance físico y financiero de los elementos programáticos de organismos y empresas cumplimiento a las disposiciones de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestal (E-53), compras realizadas (E-60), avance financiero del gasto de operación, de capital y gasto programado devengado de organismos y empresas de control directo (E-86), flujo de efectivo del gasto de operación por entidades federativas de organismos y empresas de control directo (E-88) y flujo de efectivo del gasto de capital y gasto programable por entidad federativa de organismos y empresas de control directo (E-89) y trimestralmente el reporte de contratación de servicios de asesoría y estudios e investigación (E-77), verificando la información. Oficio y Diskette
    " 5 Respalda la información del SII en diskette, elabora oficio y envía en el plazo establecido, recabando acuse y archiva. Diskette
    Departamento de Infraestructura e Investigación Tecnológica. 6 Recibe información mediante diskette y envía en el plazo establecido vía red de telemática al Comité Técnico de Información de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para su incorporación al Sistema Integral de Información, imprimiendo el acuse de recibo.
    Nota: En caso de que tenga problemas técnicos que le impida transmitir por dicha red la información, deberá remitir los formatos vía diskette al Centro de Recepción, Comunicación y Distribución de Información CERECODI.     		Oficio y documentos soporte
    " 7 Notifica mediante oficio en el lapso de 2 días hábiles después del vencimiento al área correspondiente de la transmisión de la información al Comité Técnico de Información. Oficio y documentos soporte


    DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO



    Dirección de Administración y Finanzas
    Subdirección de Finanzas
    Calzada de los Reyes 24, Tetela del Monte,
    Cuernavaca 062130 Morelos, México
    Tel. 01 (777) 329-2100