Aplicar los mecanismos necesarios para el desarrollo del proceso presupuestal, que permitan realizar en forma clara y precisa el compromiso, ejercicio, trámite de pago, registro y control presupuestal de recursos erogados por concepto de honorarios cubiertos a personal contratado para el desarrollo de estudios y proyectos requeridos por el Organismo, en cumplimiento de la normatividad establecida en materia presupuestal.
PROCEDIMIENTO
| RESPONSABLE | ACT. N° | DESCRIPCION | FORMA O DOCUMENTO | Departamento de Presupuesto (Jefatura) | 1 | Recibe mediante oficio del Departamento de Admisión y Empleo contrato original de servicios profesionales formalizado, con el objeto de que se registre el compromiso, acusa con sello de recibido, anotando nombre fecha, firma y turna. | Oficio y contrato | Departamento de Presupuesto (Área de Inversión Física- Radicación de Fondos) | 2 | Revisa todas y cada una de las cláusulas contenidas en el contrato: objeto, monto del contrato, vigencia, viáticos, fundamento, Informe de los servicios, rescisión del contrato, alcance de la relación contractual, domicilios y jurisdicción, así como las firmas de autorización. | Contrato | " | 3 | Determina la codificación presupuestal con base al contenido de las cláusulas anotando en el ángulo superior derecho, en la primera hoja, el Importe de pago mensual, monto contratado y codificación para su captura. | Contrato | " | 4 | Solicita al área de codificación y captura un número de autorización y folia en el ángulo superior derecho de la primera hoja del contrato. | Contrato | " | 5 | Elabora prepóliza de orden para efectuar el registro del compromiso afectando a la partida de referencia el sistema afecta: CARGO a la Cuenta 5203 (PRESUPUESTO COMPROMETIDO) con ABONO a la Cuenta 5202 (PRESUPUESTO POR EJERCER) y turna. | Prepóliza y contrato | Departamento de Presupuesto (Área de Codificación y Captura). | 6 | Recibe prepóliza de orden, digita en el plan director de sistemas de información (PDSI), nombre del usuario, contraseña , se digita OFCEN (oficinas centrales) y teclea ACEPTAR, apareciendo el “módulo de contabilidad general” seleccionando la opción de “captura de pólizas”. | Prepóliza de orden s/n | " | 7 | Captura en pantalla “contabilidad general” los datos en los siguientes campos: tipo de póliza, fecha descripción o concepto, cifra control, moneda, codificado por, número de póliza, renglón, cuenta, monto, signo negativo o positivo, referencia y descripción, apareciendo en forma automática los totales de cargos abonos y posible diferencia. | Póliza de orden s/n | " | 8 | Visualiza los datos capturados comparándolos con la prepóliza de orden, coloca sello de “capturado” anotando fecha, hora, firma e imprime para su entrega ambos documentos. | Prepóliza de orden y póliza s/n | Departamento de Presupuesto (Área de Inversión Física - Radicación de Fondos) | 9 | Recibe póliza de orden s/n con la prepóliza, se anexan al contrato original y se fotocopian 2 juegos y distribuye - copia para el archivo del departamento - copia para el archivo interno, los originales del contrato y póliza de orden s/n se turnan. | Contrato y póliza de orden s/n | Departamento de Presupuesto (Jefatura) | 10 | Recibe contrato original con póliza de orden s/n del compromiso, elabora oficio de envío, mencionando el oficio de referencia y la asignación del número de autorización, con copia al Gerente de Presupuesto y Contabilidad. | Contrato y oficio | Prestador de Servicios. | 11 | Realiza los servicios profesionales, bajo las condiciones específicas contenidas en el contrato. | - | Departamento de Admisión y Empleo | 12 | Realiza corte para pago y formula nómina en el sistema integral de nómina denominado word pad y envía diskette con oficio. | Oficio, nómina y diskette | Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas. | 13 | Recibe oficio y diskette conteniendo información sobre las nóminas de honorarios y convierte del sistema integral de nóminas al plan director de sistemas de información (PDSI), el sistema afecta el compromiso, con CARGO a la cuenta 5203 (PRESUPUESTO COMPROMETIDO) con ABONO a la cuenta 5204 (PRESUPUESTO EJERCIDO), así como, CARGO a la cuenta 5205 (PRESUPUESTO PAGADO) con ABONO a la cuenta 5204 (PRESUPUESTO EJERCIDO). | Oficio, nómina y diskette | Departamento de Presupuesto (Área de Inversión Física - Radicación de Fondos) | 14 | Selecciona en el módulo general del (PDSI), el menú de “balanza y auxiliares agrupados” en el cual aparece en pantalla la ventana forma de parámetros para reportes por saldos de auxiliares y capturan los datos en los campos siguientes: fecha, cuentas de orden presupuestales, sujeto, cuenta de bancos, centro de costos, partida presupuestal, proyecto, fuente de financiamiento, documento rector, unidad responsable a detalle por sujeto, datos a Imprimir a nivel de saldos o a detalle y se imprime la balanza. | Balanzas | " | 15 | Con base en la balanza generada en el (PDSI) y copia de las nóminas recibidas de la Gerencia de Personal que afectan a la partida de (honorarios), actualiza los datos relativos a los movimientos en forma quincenal de la cuenta 5205 (PRESUPUESTO PAGADO), en el reporte ”estado de cuenta de contrato de honorarios” procede a la formulación de la conciliación. | Estado de cuenta, contrato de honorarios | " | 16 | Anota antefirmas y recaba firmas del Departamento de Admisión y Empleo y del Departamento de Presupuesto, firmando de común acuerdo de las cifras iguales del presupuesto pagado y por pagar manifestadas en el formato denominado “estado de cuenta de honorarios”. | Contrato de honorarios | " | 17 | Recibe firmado el estado de cuenta de honorarios considerado como conciliación y archiva en forma consecutiva. Fin del Procedimiento | Estado de cuenta de honorarios |
DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO
Dirección de Administración y Finanzas
Gerencia de Presupuesto y Contabilidad
Calzada de los Reyes 24, Tetela del Monte,
Cuernavaca 062130 Morelos, México
Tel. 01 (777) 329-2100