Asegurar mediante el establecimiento de criterios uniformes, el registro correcto del ejercicio y control del presupuesto autorizado asignado en los capítulos de servicios personales, recursos materiales y servicios generales, que realizan las distintas unidades administrativas del Organismo en el desarrollo de las funciones encomendadas y en cumplimiento de las disposiciones establecidas en materia presupuestal vigente.
PROCEDIMIENTO
| RESPONSABLE | ACT. N° | DESCRIPCION | FORMA O DOCUMENTO | Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas | 1 | Efectúa el cierre de ejercicio mensual, tanto presupuestal como contable y notifica en forma oficial mediante correo electrónico. | - | Departamento de Presupuesto (Jefatura) | 2 | Recibe notificación oficial del cierre de ejercicio y turna copia al área de conciliaciones. | - | Departamento de Presupuesto (Área de Conciliaciones) | 3 | Procede a extraer del módulo de presupuestos del plan director de sistemas de información (PDSI) balanzas presupuestales y contables agrupados a nivel de saldos y a detalle de gasto corriente y de inversión. ( capítulos 1000, 2000, 3000 y 5000) | Balances contables y presupuestales | " | 4 | Compara y enumera los movimientos a nivel de detalle, los presupuestales de los contables. | - | " | 5 | Identifica los movimientos que quedaron pendientes de enumerar tanto en el reporte presupuestal como en el contable. | - | " | 6 | Elabora relación por separado de las pólizas faltantes de presupuesto y de contabilidad. | - | " | 7 | Procede a visualizar en el módulo de presupuestos del plan director de sistemas de información (PDSI) el archivo de pólizas generadas, imprime póliza para su análisis respectivo y solicita documento fuente al archivo interno del departamento y/o del Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas, cuando se requiera el documento original. | Póliza y documento fuente | Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas | 8 | Entrega documento fuente original extraído del archivo del Departamento de Operación y Sistemas, recabando firma en su formato, en caso de requerir el original del documento fuente. | Solicitud y documento fuente. | Departamento de Presupuesto (Área de Conciliaciones) | 9 | Recibe documento fuente original analiza, y determina posible reclasificación o captura pendiente de ejecutar, manifestándolo en el formato de conciliación, ya sea contable o presupuestal, devuelve el documento fuente y turna conciliación formulada. | Conciliación y documento fuente | Departamento de Contabilidad | 10 | Recibe y firma de recibido un juego de las conciliaciones a nivel partida especifica del mes que corresponda de los capítulos 1000, 2000, 3000, y 5000. | Conciliación. | Departamento de Contabilidad. | 11 | Analiza y aplica la parte contable que le corresponda, formulando la póliza de diario en el sistema del PDSI y entrega un tanto al área de conciliaciones. | Póliza | Departamento de Presupuesto (Área de Conciliaciones | 12 | Recibe original firmado de recibido en conciliación y copia de la posible aplicación en póliza de diario que afectó contablemente y archiva en el mes que corresponda. | Póliza de diario y conciliación | " | 13 | Aplica diferencias determinadas mediante la formulación de prepóliza que afecten al presupuesto y turna. | Prepóliza | Departamento de Presupuesto (Área de Codificación y Captura) | 14 | Recibe prepóliza de afectación firmada, captura en el módulo de (PDSI) y devuelve con póliza de orden capturada sin número, imprime, lo devuelve con sello y firma de capturado. | Prepóliza y póliza s/n | Departamento de Presupuesto (Área de Conciliaciones) | 15 | Recibe prepóliza de afectación y de orden capturada en dos tantos, archiva una copia y la otra se anexa en la conciliación de la partida específica que le corresponda. | Prepóliza y póliza s/n | " | 16 | Formula reporte mensual presupuestal, con base a las conciliaciones terminadas del mes, de la partida específica de cada capítulo. | Reporte mensual | " | 17 | Terminado el reporte mensual Imprime 2 tantos, recaba firmas de quién elaboró y quién recibe, con Vo. Bo. de los Departamentos de Presupuesto y Contabilidad, fotocopia conciliaciones, reporte mensual y distribuye. | Reporte mensual | Departamento de Contabilidad (Área Responsable) | 18 | Recibe reportes mensuales, firma de común acuerdo en los 2 juegos, devuelve uno y archiva el otro. | Reporte mensual | Departamento de Presupuesto (Área de Conciliaciones) | 19 | Recibe reporte mensual original debidamente firmado y archiva en la carpeta de las conciliaciones en el mes que corresponda. Fin del procedimiento | Reporte mensual |
DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO
Dirección de Administración y Finanzas
Gerencia de Presupuesto y Contabilidad
Calzada de los Reyes 24, Tetela del Monte,
Cuernavaca 062130 Morelos, México
Tel. 01 (777) 329-2100