Instrumentar de manera clara y precisa, las acciones para transferir recursos presupuestales de manera interna entre aquellos capítulos de gasto solicitadas por las unidades administrativas del Organismo, o realizadas por el área responsable del control del presupuesto, para el desarrollo de las actividades encomendadas y en cumplimiento de los objetivos institucionales, con base en las disposiciones establecidas en materia presupuestal vigente.
PROCEDIMIENTO
| RESPONSABLE | ACT. N° | DESCRIPCION | FORMA O DOCUMENTO | Departamento de Presupuesto (Área de Asignaciones ) | 1 | Realiza mediante enlace con las áreas y delegaciones la coordinación y asesoramiento para la captura de la asignación presupuestal autorizada. | - | Área solicitante y/o Delegación | 2 | Formula solicitud de transferencia y envía mediante oficio y/o correo electrónico. | Solicitud de transferencia, oficio y/o correo | Departamento de Presupuesto (Área de Asignaciones ) | 3 | Recibe oficio y/o correo electrónico solicitud de transferencia, acusa de recibido. | Solicitud de transferencia, oficio y/o correo | " | 4 | Revisa y analiza el llenado de la solicitud de transferencia. | Solicitud de transferencia, oficio y/o correo | " | 5 | No procede Devuelve al área o delegación, con las observaciones respectivas, para su corrección, ( se regresa a la actividad número 2). | Solicitud transferencia y/o correo | " | 6 | Si procede Asigna un número de folio de control de autorización y la devuelve vía correo electrónico. | Solicitud de transferencia, oficio y/o correo | Área solicitante y/o Delegación | 7 | Accesa mediante el password personalizado asignado al usuario, para operar el módulo de control presupuestal y asigna un número de folio que representa el número de transacción de cada transferencia. Nota: Esta opción no permite afectar una partida cuando se pretende realizar una disminución y su saldo es menor que el importe que pretende disminuir o si su saldo es cero. | - | " | 8 | Captura el número de oficio que da soporte al movimiento que se va a registrar, el importe y la opción a afectar (aumento, disminución transferencia) y en forma breve describe el motivo que da origen al movimiento. | Solicitud de transferencia | " | 9 | Captura el programa, proyecto, partida y centro de costo que se va a afectar y en el campo que se observa con el dato del saldo vigente, se digita el importe que se desea aumentar, disminuir o transferir. | - | " | 10 | Digita la opción guardar para grabar los datos capturados en el campo denominado “saldo actual” respecto a la modificación que se está realizando. | - | " | 11 | Digita en el menú opción “validar” el o los movimientos y lo afecta dentro del mismo menú, anota fecha de la póliza, la genera e imprime firmando alcance y anexando soporte (formato de solicitud de transferencia autorizado y oficio de autorización en su caso). Nota: Cuando el usuario aplica movimientos que requieren la supervisión y autorización del departamento por la naturaleza de la transferencia (que pueden ser cambios en proyectos, partidas restringidas o cambios de actividad institucional), el sistema envía un mensaje para que el usuario se comunique al Departamento de Presupuesto | Póliza | Departamento de Presupuesto (Área de Asignaciones) | 12 | Ingresa a la base de datos del módulo de control presupuestal con un password especial y revisa la transacción. | - | " | 13 | Autoriza en caso de proceder, digita esta opción y si no procede se devuelve vía mensaje o correo electrónico al Departamento de Sistemas para que concluya su captura. (Se regresa a la actividad número 3) Nota: Cuando exista la necesidad de autorizar solicitudes de apertura de coherencias presupuestales por algún área, Delegación, Gerencias y/o Conexo Industrial; se reciben para su revisión. | Coherencias presupuestales | " | 14 | Recibe debidamente capturada y envía al área de trabajo solicitante, coherencia procesada, autorizada y se archiva copia. | Coherencias presupuestales | " | 15 | Procede a dar seguimiento al cierre mensual y anual de movimientos una vez aplicadas las adecuaciones y coherencias presupuestales de los capítulos 1000, 2000 y 3000. | - | " | 16 | Extrae de la base de datos (PDSI) los movimientos mensuales de (OFCEN) balanzas de Delegaciones y Oficinas Centrales, del módulo de control presupuestal con base en los movimientos mensuales, se revisan saldos a nivel proyecto, partida y capítulo. | Balanzas | " | 17 | Elabora un reporte mensual de la aplicación de movimientos presupuestales, de Oficinas Centrales de los capítulos 1000, 2000, 3000, 5000 y 6000 de las Cuentas Presupuestales: 5203. - Presupuesto Comprometido. 5204. - Presupuesto Ejercido. 5205. - Presupuesto Pagado. | Reporte mensual | " | 18 | Entrega el reporte mensual al Jefe Departamento de Presupuesto para su integración al cuaderno estadístico de avance del gasto presupuestal. Fin del Procedimiento | Reporte mensual |
DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO
Dirección de Administración y Finanzas
Gerencia de Presupuesto y Contabilidad
Calzada de los Reyes 24, Tetela del Monte,
Cuernavaca 062130 Morelos, México
Tel. 01 (777) 329-2100