| RESPONSABLE | ACT. N° | DESCRIPCION | FORMA O DOCUMENTO | Departamento de Contabilidad | 1 | Carga en el sistema SAI y de manera automática al sistema PDSI el INPC, el cual se publica en el Diario Oficial de la Federación el día 10 ó hábil inmediato anterior de cada mes para determinar el factor de actualización mensual. | Diario Oficial de la Federación. | " | 2 | DEPRECIACIÓN HISTÓRICA Y SU REEXPRESIÓN Ingresa al módulo de bienes Instrumentales del Sistema de Administración Integral (SAI) y se procesa lo siguiente:
| Módulo de Bienes Instrumentales | " | 3 | Genera el archivo denominado POBI seguido del mes y año con la extensión.”P” y el Núm. de DELEGACIÓN. Al mismo tiempo genera el archivo denominado DE núm. de delegación mm/aaaa (reporte analítico del cálculo de depreciación y su reexpresión) | Archivo electrónico | " | 4 | Retorna al menú de procesos, y con la opción N° 12 APLICACIÓN CONTABLE se remite en automático a la generación del archivo electrónico conteniendo la póliza de depreciación y su reexpresión, al mismo tiempo se genera el archivo denominado POLBIEN con la extensión P y el núm. de DELEGACIÓN. | Archivo electrónico | " | 5 | Imprime el detalle de la póliza (POLBIEN.P núm. Delegación), realiza cálculos aritméticos, y verifica la aplicación contable de las cuentas complementarias de activo fijo (depreciación). | Pólizas de diario de detalle | " | 6 | El cálculo no es correcto. Elimina del directorio de red FTP el núm. de póliza, su detalle (POLBIEN.PXX) y el reporte analítico (DEXXmm/aaaa) y se regresa a la actividad 3. | Archivos de póliza | " | 7 | El cálculo es correcto Importa el archivo electrónico del directorio de red al directorio local que contiene la póliza de módulo. | Archivos de póliza | " | 8 | Envía a través de correo electrónico el archivo conteniendo la póliza de diario (de la depreciación y su reexpresión), al Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas para su incorporación al sistema contable PDSI. Continúa en la actividad 15. | Archivos de póliza | " | 9 | ACTUALIZACIÓN DE LA INVERSIÓN Ingresa al módulo de bienes Instrumentales del Sistema de Administración Integral (SAI) y se procesa lo siguiente:
| Módulo de Bienes Instrumentales | " | 10 | Genera el archivo denominado POBI seguido del mes y año con la extensión.”P” y el Núm. de DELEGACIÓN. Al mismo tiempo genera el archivo denominado AC núm. de delegación mm/aaaa (reporte analítico del cálculo de la reexpresión de la inversión) | Archivo electrónico | " | 11 | Retorna al menú de procesos, y con la opción N° 12 APLICACIÓN CONTABLE se remite en automático a la generación del archivo electrónico conteniendo la póliza de depreciación y su reexpresión, al mismo tiempo se genera el archivo denominado POLBIEN con la extensión P y el núm. de DELEGACIÓN | Archivo electrónico | " | 12 | Imprime el detalle de la póliza (POLBIEN.P núm. Delegación), realiza cálculos aritméticos, y verifica la aplicación contable de la cuenta revaluación de activo fijo. | Pólizas de diario de detalle | " | 13 | El cálculo no es correcto. Elimina del directorio de red FTP el núm. de póliza, su detalle (POLBIEN.PXX) y el reporte analítico (ACXXmm/aaaa) y se regresa al paso 02. | Archivos de póliza | " | 14 | El cálculo es correcto Importa el archivo electrónico del directorio de red al directorio local que contiene la póliza de módulo. | Archivos de póliza | Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas | 15 | Recibe archivo conteniendo las pólizas de diario para incorporarlas en el sistema de contabilidad del PDSI, las imprime y entrega al Departamento de Contabilidad para su revisión. (Ver el Manual de Usuario del Sistema de Contabilidad General). | Archivos de póliza | Departamento de Contabilidad | 16 | Recibe pólizas de diario de la reexpresión de la inversión de activo fijo (Bienes Instrumentales) para su revisión. | Archivo de póliza | " | 17 | No es correcta Informa al Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas del error para su corrección, en caso de estar afectada en sistema, elabora póliza de corrección. Una vez corregida regresa al 08. | Póliza de diario | " | 18 | Es correcta Notifica al Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas para su afectación en el sistema contable. | Póliza de diario | Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas | 19 | Realiza afectación contable | - | Departamento de Contabilidad | 20 | Imprime póliza afectada, firma, anexa documentación soporte y entrega al Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas | Póliza de diario y documentación soporte | Departamento de Supervisión y Operación de Sistemas | 21 | Recibe póliza de diario y documentación soporte, para archivo y resguardo. Termina Procedimiento | Póliza de diario y documentación soporte |
DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO
Dirección de Administración y Finanzas
Gerencia de Presupuesto y Contabilidad
Calzada de los Reyes 24, Tetela del Monte,
Cuernavaca 062130 Morelos, México
Tel. 01 (777) 329-2100