MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DE INVERSIONES (PDSI)

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CONTENIDO INTRODUCCIÓN OBJETIVO GENERAL MARCO LEGAL OBJETIVOS, PROCEDIMIENTOS DESCRIPTIVOS Y DIAGRAMAS DE FLUJO: PRDR.01 DETERMINACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS EXCEDENTES PARA COTIZACIÓN PRCI.02 CONSULTA E IMPRESIÓN DE SALDOS BANCARIOS PRAC.03 APERTURA Y CANCELACIÓN DE CUENTAS BANCARIAS PRID.04 ELABORACIÓN DEL INFORME DE DISPONIBILIDAD FINANCIERA DEL ORGANISMO ANTE TERCEROS PRRT.05 ELABORACIÓN DEL REPORTE TRIMESTRAL DE LAS CUENTAS, SALDOS E INTERESES DE LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN PRRC.06 REGISTRO Y CONCILIACIÓN DE TRANSACCIONES FINANCIERAS PRPF.07 ELABORACIÓN DEL REPORTE DE PRODUCTOS FINANCIEROS A DIFERENTES ÁREAS INTERNAS Y EXTERNAS

Resumen del Documento: Describe la secuencia y flujo de las actividades a realizar para el manejo de los excedentes financieros, saldos, cuentas bancarias, disponibilidad, intereses, registro y conciliación de transacciones así como para el reporte de productos financieros. Vigencia a partir del mes de enero de 2001 a la fecha.

INTRODUCCIÓN Derivado de las necesidades actuales de contar con estructuras modernas y eficientes que implican necesariamente la adecuación, simplificación y modernización de los procedimientos administrativos e informáticos, para optimizar la recepción de documentos, codificación, registro y emisión de reportes que satisfagan las necesidades de las Unidades Administrativas de Capufe, así como de los usuarios externos que requieren conocer el resultado de sus operaciones; es indispensable contar con herramientas administrativas que soporten y coadyuven a la ejecución de éstas acciones, lo que conlleva a fijar reglas para efectuar estos procesos y el de consolidación de información, así como supervisar en forma permanente a las unidades foráneas, para garantizar la conciliación y razonabilidad de las cifras que emanan del ejercicio del presupuesto. Por lo que, con apego a las acciones para implantar el Plan Director de Sistemas de Información (PDSI), que tiene la finalidad de desarrollar más eficientemente las actividades encomendadas, mediante módulos auxiliares del nuevo sistema que se encuentra instalado en las áreas involucradas del Organismo, se elaboró el presente manual, con el objetivo de simplificar las actividades y procedimientos para el óptimo manejo de los recursos financieros del Organismo. OBJETIVO GENERAL El Organismo y el personal involucrado cuenten con un documento que permita establecer los criterios para el uso y manejo de los recursos financieros del Organismo, razón por la cual la Dirección de Administración y Finanzas expide el “Manual de Procedimientos del Módulo de Inversiones”, en cumplimiento al Programa de Modernización Administrativa establecido por la Administración Pública Federal. MARCO LEGAL Estatuto Orgánico de Caminos y Puentes Federales de Ingresos y Servicios Conexos. 30/XII/99 Ley Orgánica de la Administración Pública Federal (D.O.F. 04/I/99) Ley Federal de las Entidades Paraestatales (D.O.F. 23/I/98) Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público (D.O.F. 04/I/2000) Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público Federal (D.O.F. 30/XII/76) Ley de Ingresos de la Federación del ejercicio correspondiente Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito (D.O.F.27/VIII/32) Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federación del ejercicio correspondiente. Código Fiscal de la Federación (D.O.F. 25/I/90) Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales (D.O.F. 25/I/90) Reglamento de la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público Federal (D.O.F. 20/VIII/96) Reglamento del Código Fiscal de la Federación (D.O.F. 31/III/92) Acuerdo que establece las disposiciones de carácter general que en materia de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestaria, deberá aplicarse en el ejercicio correspondiente. Manual de Comité de Inversiones (III/2000) Dirección de Administración y Finanzas Subdirección de Finanzas Calzada de los Reyes 24, Tetela del Monte, Cuernavaca 062130 Morelos, México Tel. 01 (777) 329-2100